月例会范文 第1篇
一、我公司4月份学习实践活动的开展情况。
一是及时学习传达活动文件和领导讲话精神。月初，在公司中层以上干部会议上进行再动员，我们将运贸公司就加强活动的新要求以及路局马书记的检查时所提出问题和要求原原本本传达；使公司领导和中层干部对活动再次引起高度重视，明确自身应该担负的责任和任务；同时、召开公司学习实践办公室人员和支部书记会议，在传达集团公司会议精神前提下，着力就我们活动开展情况进行认真反思和自查问题，研究了按照要求整改问题、深入开展活动的方案和措施。
二是立即整改问题，补强缺项、弱项。第一，对活动宣传造声势。在活动环境宣传上，制作了两块专题宣传板，分别悬挂在萧家村基地和公司；在活动内容宣传上，将必须掌握的活动内容，如活动的总体要求、原则、目标、要解决的突出问题等汇集成册，下发支部书记、公司班子成员和学习办公室人员；在活动成果展示上，将公司班子成员的学习心得装订、制作了学习科学发展观心得体会展板进行公示。第二、对活动安排抓补强。在活动组织领导上，公司党政主要领导认真履行第一位责任，分工协作，各有侧重，班子成员发挥主管优势，形成领导合力；在活动提高质量上，要求党员干部特别是公司班子成员要围绕公司实际工作，带头参加学习、带着问题学习，在理解吃透中央、部党组、局党委对学习实践活动的部署和要求精神的基础上，深入开展学习实践活动，确实用科学发展观理论武装头脑、解放思想，指导各自分管工作，发挥示范作用。
三是进一步加强学习活动组织、保证学习内容、时间和学习笔记的落实。我们对公司整体学习推进计划进行再次细化，明确党支部抓集中学习组织的要求，真正使各支部学习时间统一、学习内容统一，学习要求统一；对党员的学习笔记，要求支部书记每周进行检查并签认；4月7日，运贸公司学习实践办公室主任王学益书记到我公司检查活动开展情况，在对全体班子成员和部分党员的学习笔记仔细检查后，王书记就我们学习按计划落实、学习有心得体会、学习重质量提高给予肯定，并指出了要细化学习计划、扩大学习成果的要求。之后，我们在公司的第一阶段的学习组织过程中，一直坚持按集团公司的要求进行严格抓组织、抓落实、抓效果。保证了学习调研阶段目标任务的基本完成。
四是做好第一阶段总结和第二阶段转段工作。进入4月份，经过历时半个月的学习活动补强和全力组织推进活动，至15日，我公司学习实践活动基本完成第一阶段两个环节的工作任务，按时进入转段准备。
在进行第二阶段转段工作中，一是组织学习实践办公室人员进行了有关转段文件的学习，使每个人明确了第二阶段活动的要求和工作任务，会上，我们对公司第二阶段活动进行研究布置。二是根据活动第二阶段开展征求意见建议工作的要求，23日、24日两天时间内，分别采取发放征求意见表、召开座谈会形式，发动和组织党员干部及职工群众，重点做好对集团公司领导班子检查分析报告的征求意见工作，征求各类意见建议60余条，按时上报到集团公司学习实践办公室。
月例会范文 第2篇
一、目的意义
全面贯彻落实科学发展观，认真总结年科技进步工作经验，提出推进科技工作的新思路和新举措，切实将科技进步考核工作与推动我区科技进步紧密结合，努力开创我区科技工作的新局面。
二、考核内容
重点考核：区委、区政府对科技进步工作的重视和领导情况；科技管理部门机构建设与履行职能情况；科技投入与产出情况；科技政策与法规的执行情况；科技促进经济社会协调发展情况等内容。
三、组织保障
为加强迎接科技进步考核工作的组织领导，经区政府研究，决定成立迎接年科技进步考核工作领导小组，领导小组成员名单如下：
五、任务分工
区各相关单位应按照有关要求，认真填写《县、（市、区）科技进步考核表》中的指标数据和证明材料。
现将任务分工如下：
（一）数据填报：
1、区科技局完成填报基本情况指标（括号内数字为序号）：科技产出（18—20），获得上级科技管理部门的项目和经费（23—24），科技管理部门基本情况（25—26）。完成科技促进经济社会协调发展指标：科技投入（21—26），科技产出（27—31）。
2、区财政局完成填报基本情况指标：经济发展（6—8），科技投入（13—16）。完成科技促进经济社会协调发展指标：经济发展（13），科技投入（21—23）。
3、区_完成填报基本情况指标：地区基本情况（1—4），经济发展（5、9），科技投入（17），企业发展（21、22）。完成科技促进经济社会协调发展指标：经济发展（12），社会发展（14—18）
4、区环保局完成填报基本情况指标：节能减排（10—12）。完成科技促进经济社会协调发展指标：节能减排（19—20）。
说明：以上单位提供的数据要加盖公章。
（二）证明材料：
1、区科技局负责收集区委常委会和区政府常务会专门研究重大科技进步工作的会议、听取科技进步工作汇报和会议纪要等证明材料；以及科技管理部门机构建设与履行职能情况证明材料。
2、区财政局负责收集人大通过的预（决）算报告（须附财政一般预算收支决算总表）、年度下达的本级科技计划项目的拨款单和拨款汇总清单等相关材料。（根据科技部考核要求：县（市、区）本级科学技术支出所占比例：中部地区以上）
3、区科协负责完成年度科普工作情况汇报（1500字以内）。
4、区委组织部负责完成年度人才工作情况汇报（1000字以内）。
六、进度安排
（以）召开考核工作会议（年4月20日—4月31日）
为进一步统一思想，明确工作任务和有关要求，对考核指标体系进行解释，按时保质做好材料准备和上报工作，组织成员单位开展工作动员和培训。
月例会范文 第3篇
20xx年8月21日上午10:00在后勤会议室召开了第11次处务会议，会议由x处长主持。
参会人：
记录：
会议纪要如下
一、关于校园安全的问题
会上x处长传达了学院关于“x学院近期安全检查专项行动实施方案”他要求各单位要提高认识，按照《实施方案》提出的各项要求，结合各自实际，于8月23前完成自查，并对检查出的隐患进行整改。对无法整改的安全隐患上报处领导。动力科要对饮用水源、电力设施、教室配备的设施进行逐项的安全排查；膳食科对食品原材料、厨房设备、食品卫生标准、餐饮公司人员变更后的相关的`证件进行全面检查；公寓科对学生公寓楼的水、电、楼里的消防设施进行认真的检查；物管科要对我院家属区和单身公寓楼的水电和消防设施进行仔细的检查；卫生科对其药品要进行认真的归类检查是否符合安全存放标准。
二、关于餐厅电力改造增项事宜
会议讨论了餐厅电力改造增项的事宜，鉴于之前设计结算电力不足，为从基础配置上消除安全隐患，会议决定同意按照程序办理电力改造增项事宜。
三、关于培训中心电线线路的改造
由于历史原因，培训中心整栋楼的用电方面存在着极大的安全隐患。
会议决定动力科要尽快拿出改造方案并做出预算，积极配合控电系统施工方安全及时的完成好此次改造工程。
月例会范文 第4篇
会议地点：大会议室
会议时间：8月13日下午17时整
会议主持人：张铭明
参会人员：进出口代表、项目部领导班子、干部员工及各参建单位参加了本次会议。
8月13日下午17时整，吉国项目部在现场大会议室召开了周工作例会，进出口代表、项目部领导班子、干部员工及各参建单位参加了本次会议。项目部各部门、各施工单位汇报上周重点工作完成情况以及下周工作计划,领导班子就安全、质量、进度方面进行安排部署，现形成纪要如下：
一、重点工作安排：
各施工单位须加强施工人员整体技术力量，加强现场质量、安全的把控。各施工单位须列清工作点，按8月31为拆除完成时间节点，各施工单位须展开施工工作面，需平行、垂直作业同时进行拆除，以保证总节点不变。
(一)锅炉方面：
1、要求河南火二采取措施将滞后的工作赶回来，须增加24小时施工拆除作业人员。
(二)汽机方面：
1、4#机地面以上基础已拆除60%，要求黄金公司8月16日拆除完成并加快全面清理垃圾速度。
2、1#机米以下基础须由西向东快速推进拆除。8月18日开始对固定端屋顶及屋架采取分割、吊装的方式开始拆除。
(三)土建方面：
1、现土建施工人员还不能满足现场施工需要，各施工单位须根据工作面增加施工人员。
(四)电气方面：
2、工程部8月17日前须完成锅炉侧7根电源线拆除更换工作。
二、各类安全隐患的防控
项目安全保卫部、监理部门联合各施工单位安全负责人，对施工现场以及项目临建生活区进行了安全检查，，针对施工现场动火防火措施、施工现场安全用电、及各项安全内业资料、项目临建生活区的防盗、防火、防破坏、环境卫生等安全措施落实情况进行了重点检查。
从检查的总体情况来看，各施工单位安全内业资料均不完整，检查中发现各单位现场安全管理、检查力度不到位，现场临时用电、气瓶、防火措施管理不到位，存在较多问题，现场、临建生活区垃圾较多未及时进行清理，有违章用电现象，存在相对安全隐患。各单位隐患整改情况于8月15日18时前，纸质、电子版回复安全保卫部冯永康处备案。
要求各施工单位尽快完善各项安全内业资料，我方项目部将不定期进行抽查各单位资料及落实情况，抽查中存在的问题不及时落实整改将反馈至监理部门按照相应的处罚制度进行考核。
三、重点工作：锅炉、汽机厂房的封闭工作
应业主要求，给我方一周时间进行锅炉、汽机的封闭工作。
1、要求黄金公司8月17日对汽机厂房开始封闭工作。
2、要求河南火二3天内上报正式的锅炉封堵方案进行封堵，若河南火二因拆除未完成影响正式封堵，要求上报临时封堵方案并进行封堵工作。
四、地质详勘工作
8月25日地勘人员到达吉国现场进行详勘工作，要求各施工单位为地勘测量人员的勘测创造条件，避免有过多的障碍物在需要勘测的地点处，请各施工单位积极配合勘测工作。
五、关于华研监理
监理须对现场安全、质量跟踪落实。为带动监理公司的积极性，要求工程部、综合部根据合同制定奖励、惩罚制度。
月例会范文 第5篇
6月7——8日，总厂分四场次召开科干绩效考评研讨会，总厂党委书记李小宇主持会议，各单位和职能部门负责人参加会议，会议纪要如下。
1、公司对总厂对标挖潜考核要落实到各职能部门并分解到相关单位，其中技质部、设保部、生安部分别占、、的权重。
2、生产性分厂要增加设备管理和群检考核项，由设备保障部提出考核意见。
3、修订完善绩效评价系统，并将1—4月的实际值重新代入修订后的绩效考评系统。
4、工序保障评价项部分单位存在争议，认为工序保障评价有主观臆断因素，要求评价要有依据并进一步细化。
5、针对事故事件考核，冷轧区域各单位提出20XX年事故事件没有完全纳入考核，定于本周五前冷区各单位将事故事件报政治处后由职能部门审定，确定事故事件考核基数；20XX年连铸电气事故事件由热轧点检室转入连铸二分厂重新核定考核基数。
6、精炼分厂提出将现有合金、铝材考核项归并后考核降本额，1#LF炉电耗要根据品种结构进行统计和考核(主要是圆坯和过1#LF炉板坯量)。
7、将准备车间钢包、铁水包耐材指标改为钢包、铁水包管理纳入生产管理，由生产安全部进行考核。
8、针对冷轧区域技术指标，冷轧分厂对冷轧Ⅱ、Ⅲ级品率波浪起筋考核有异议(波浪、起筋是否能分开，起筋是否考核冷轧分厂?)，硅钢分厂建议成材率考核要细化(考核是否区分切边、不切边?)，由技术质量部负责调整考核标准。
9、冷轧区域能耗要根据品种结构进行统计和考核，同时要求1#和2#镀锌线、硅钢各机组能耗要分开。
月例会范文 第6篇
关键词：生产制造企业；暂估材料；实例探讨
1.暂估材料核算概述
为了准确地反映企业的存货情况，根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末对这些材料暂估入账。出现这种现象的原因有很多，大多是因为材料已到企业办理入库手续，可发票没有取得，财务部没法进行正常入库核算。企业的会计核算业务都是持续经营的，货票同到、货到票未到、票到货未到，这都属于正常情况。但会计核算又是有期间的，且根据权责发生制的要求，月底即使对于货到票未到的材料，为了尽可能真实地体现企业的资产负债情况、保证财务报表真实性和完整性，也必须对这些材料进行核算，先进行暂估，待收到相应的发票后予以冲销，会计业务上把这种方式称为“暂估入库核算”。
暂估材料现行会计核算方法
《企业会计准则第1号―存货》规定，存货同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；②该存货的成本能够可靠计量。可见，暂估的这部分材料确认为存货时，应进行账务处理，但是到了月末结账时，因发票未到，所以这部分材料无法明确计价。目前，我国企业对暂估材料的处理是先以合同价或计划价进行入账核算，下月红字冲销，待收到结算凭证时按正常情况处理。即月末有暂估材料时，借记“原材料”科目，贷记“应付账款―暂估材料”科目；下月初，红字借记“原材料”科目，红字贷记“应付账款―暂估材料”科目，把上月的暂估全部回冲；待收到发票时结算时，借记“材料采购”科目，贷记“银行存款”、“应交税费”等科目。
暂估材料处理方法
暂估材料验收入库时尚未收到发票，只能确定计划成本而不能确定实际成本。月末，为了核算材料的库存成本，企业一般是先将这些材料暂估入库，然后下月初再红字冲回。对于暂估核算的方法，企业之间的核算方法也有些不同，有的是在发生时处理，有的是在月末处理，总结如下：
a单到暂估，暂估全冲。本月验收入库单到就先暂估入账，等到下月初，做红字凭证全部回冲。收到发票时再按正常材料处理程序做凭证。
b月底暂估，暂估全冲。为了简化工作，单到暂不做暂估，月底统一暂估。下月初，做红字全部回冲。待收到发票的当月底再按正常处理程序入账。
c月底暂估，差额冲回。也是月底暂估的一种，不同之处就是下月初不用全部回冲，回冲差额部分就可以。这样简化了工作，减少了一些繁琐的程序。
2.暂估材料实例探讨
由于企业性质、会计核算方式等不同，各企业暂估材料入账的操作方法也有所差别。笔者所在企业为军工企业，生产的产品小批量，多品种，其中外购材料有上百种，供应商也有上百家，暂估业务也很多，采用计划成本法核算材料。
第一：验货入库。采购员事先根据仓库保管员提出的购买计划来进行采购，然后与往来单位签订采购合同，价格审批后，再向财务申请付款采购材料。货到后，材料验收入库时按计划价填制一式五联验收入库单，入库单分别为：存根联（采购员留存）；报销联（跟发票后）；记账联（库管员）；计划统计联（计划员）；会计稽核联（财务）。入库单上材料名称、型号、规格、实际价和计划价、供应商名称等信息齐全。笔者企业材料核算采用的是计划成本法，采购员和仓库保管员是不同的人担任，采购、保管职责分离。专人管理，权责明确。
第二：稽核收票。月末，材料会计对仓库保管员登记的材料明细账进行稽核，同时会计人员要根据保管员制作的当月收发存汇总表进行核对：汇总表入库合计金额要与所有验收入库单计划价合计数一致；汇总表中出库合计金额要与所有领料单（限额领料、调拨单、废品通知单等）计划价合计数一致。最后根据汇总结果登记企业原材料明细账。
第三：分票核算。核对无误后，将收回的入库单和领料单分别按供应单位和领料部门进行分类汇总，然后制作在途材料明细表和暂估材料明细表，再以两个表为附件做在途材料和暂估材料入库凭证。
首先在每个月中，会计员根据收到的原始凭证（笔者企业发票后有采购合同、材料验收入库单、发票报销联和计划统计联）做账：
借：材料采购（实际价）
应交税金―应交增值税（进项税额）
贷：应付账款、应付票据、银行存款等
其次，暂估入库。由于本企业购买材料品种多，通常购货单位会现在本企业挂账，等材料入库、发票到时在付款。所以企业会先事先与往来单位签订购销合同，一般材料是陆陆续续才能全部验收入库，等这些材料验收都验收入库了，采购员按合同要求开来发票。这样一来，发票的取得周期比较长，故只能采取发票收到再回冲方式处理暂估入库。收到发票的次月再用回冲方式处理暂估入库。
借：原材料或周转材料
贷：应付账款-应付一集团外-暂估应付款
最后，材料入库，冲上个月暂估。为了准确核算本企业暂估材料，采取五联单抽单法。平时付款业务时，要附三联和五联单，三联单作为原始凭证附在付款凭证后，五联抽出来单独放。材料会计稽核收票后，收取第二联。最后找出两联（二联和五联）相对应的入库票，做在途物资入库：
借：原材料或周转材料（本月在途计划价）
应付账款-应付一集团外-暂估应付款（上月暂估计划价）
贷：材料采购（实际价）
材料成本差异
月例会范文 第7篇
会议地点：一楼会议室
会议时间：12：30～13：30
参会人员：
记录人：
一、理事选举产生第三届理事会理事长及副理事长。结果如下：
理事长：
副理事长：
二、军训体验式活动的总结
如今部队管控严格，不能随意承接军训活动，需要地方政府下公函给部队。幼儿园经过多方协调，军训体验活动才得以实现。不过，除了军训第一天，其余时间教官限于纪律只能穿便装。另外，只要没有明文规定不允许，以后每年照此例进行。
三、保幼处汪主任介绍了秋季趣味运动会的相关情况：
1.举办时间：10月28日(下周五)，8:30-12:00
2.内容安排：第一部分大班三个班级进行队列展示；第二部分为秋季趣味运动会
3.比赛项目：
中大班：集体比赛、小组比赛、亲子比赛(每班限4组家庭)。
小班：集体比赛和亲子比赛(每班限4组家庭)。
4.奖项分配：将按年级和项目评比出一二三等奖项
四、大区角改革：
1.下午每班设置6—8个区角，这些区角游戏是早上教育教学活动的延伸；
2.大区角计划邀请柏庄儿童王国提供技术支持，混龄体验，寓教于乐。
五、南操场的开放安排
运动会过后学校或将按年级错时开放南操场。小班、中班、大班依次游玩，每个年级一天(游玩时需要家长志愿者维持秩序和把玩具放回原位)。
六、11月份秋游地点将由大班决定，并且需要家长志愿者。
七、园长向各位理事颁发聘书。
月例会范文 第8篇
【关键词】 工业企业成本管理 暂估材料核算 实例
一、暂估入库核算概述
企业在生产经营过程中，由于付款不及时等多种原因，购入的存货常常会出现发票不能及时到达的情形，为了准确地反映资产、负债、成本以及管理方面的需要，应对此类存货做暂估入账。会计制度规定的这种暂估材料的做法既保证了生产的正常领用料，又保证了产品成本的及时结转。按照相应会计政策和制度规定，企业在作对外购入库材料核算时，必须基于材料已经验收入库，材料货款已经结算，要有外购发票、外购入库单等相关单据票据。而暂估入库是指那些材料的实务已到公司，可其发票没有取得，财务这边没法进行正常外购入库核算处理时，而采用的一种方式。简言之，这是由于会计分期造成的。正常情况下，企业是持续经营的，其业务都是随着时间的自然顺序而发生，货到票到、货到票未到、票到货未到，在企业购销业务中，一般都算正常。但会计核算是有期间的，且根据权责发生制的要求，在月底，即使是对于货物已收到、但尚未正式取得供应商发票的，但为了尽可能真实地体现企业的资产负债情况、保证财务报表真实性和完整性，也必须对这种业务也要进行核算，先进行暂估，待收到相应的发票后予以冲销，会计业务上把这种作业方式称为“暂估入库核算”。
应当说，大凡会计师事务所对企业会计业务审计，对暂估核算的审核还是比较重视的，譬如笔者所在的企业，是一家国有大型制造业企业集团与外资合资企业，每季度会有著名的安永国际会计事务所人员来审计，每次均要求材料核算会计提供季末各材料暂估金额及相应的供应商，因为存货的暂估，对于存货核算的影响是非常大的，其核算结果，不仅影响到各期的利润结果是否真实，更会影响到企业各期的资产权益是否真实。实务中，利用存货进行会计舞弊的企业也不少。关于成本调整，举个例子：期初A材料无库存。2012年2月1日外购A材料1000公斤，未取得发票，暂估600元/公斤。2012年2月15日生产领用1000公斤，生产的产品当月已全部销售。2012年3月6日取得发票单据，实际金额为1000？鄢800元/公斤=800000元。在2012年3月在做完暂估冲回，外购入库核算之后，我们还有存货出库成本差异的调整。显然，即便是我们做完存货出库成本差异的调整，2012年2月、3月的会计利润，与真实的业务仍有差异，这个差异，就是暂估业务造成的。
随着随着市场经济的深入发展，企业中需要暂估材料的业务越来越多，进行暂估材料的核算工作越来越普遍，也越来越重要。而实际情况却是材料采购的发票账单不一定会在下月确定到来，有的是隔两、三个月才来发票，有的是因为其他经济纠纷，隔着两、三年才来发票，有的往来单位甚至因涉及重大法律事件始终不给开发票。另外，随着专用增值_的普及，销售方由于担心开出发票后不能及时收回货款，而不愿及时开票，有的因对方企业业务员，会计员等相关人员更换频繁，相互一些业务单据交接不当，也始终不给开发票；还有可能是因双方业务员，会计员工作失误，互有遗漏结算单据，也始终开不出发票，这样既使得销售方少核算收入，又使得购货方不得抵扣进项税金，对于一些想故意拖延付款的单位也是一种预防性措施。这些原因造成了企业在管理中出现大量的暂估材料业务。
二、暂估入库核算实例
实务中由于企业的业务特点、会计核算方式、会计环境的不同以及会计人员的见解不一致，各企业“暂估入账”的具体操作方法也多不相同。笔者所在企业2010年主营业务销售收入亿元人民币，其中外购材料有九千多种类，（当然产成品是不算在内），供应商有上千家往来，每月材料暂估入库合计金额平均达到2900万元，暂估业务不可谓不多，采用计划成本法核算材料，外购材料暂估核算详细步骤如下。
第一，收到实物验收入库，同时开具验收入库五联单。采购或仓库部门收到实物时，按计划价填制一式五联验收入库单，分别五种颜色各异：存根联白色（采购员留存）；报销联红色（跟发票后）；记账联绿色（库管员）；计划员留存（黄色）；财务核对联（蓝色），实物验收入库，验收单据如表1所示。
验收入库单上实际采购价（不含进项税）和计划价、供应商名称等信息齐全。这里要说明一下，笔者企业没有货到而不知材料价格的情况，一律视为货和单据同时到达的理想状况。原因是：笔者企业内部存货管理制度健全，同时采取采购、验收岗位职责分离，使其相互监督，相互制约的内部会计控制规范。采购员事先要根据仓库计划员提出的购买计划来进行采购，然后签订采购合同，价格审核批准后，再向财务申请付款，采购材料。货到后，采购员和仓库人员填制验收入库单据，办理入库手续。
